内部監査・海外監査アウトソーシング
- クライアント
- ITサービス業(東証一部上場企業)様
- 売り上げ規模
- 102億円
課題
マザーズから東証一部への変更に伴い、今まで未対応だった内部監査を実施する必要があった。内部監査に係るノウハウが無いとともに、内部監査部門の担当者が1名のみであったため、リソースも不足していた。
施策
監査計画の検討から往査の実施、監査調書・監査報告書の作成まで、内部監査業務全般の支援を行う。各部門に訪問し、責任者・担当者に対して業務内容や統制状況等に関するヒアリングを行うとともに、関連証憑を確認する等のアシュアランス活動を実施し、監査調書及び監査報告書等、成果物の作成まで対応した。改善事項がある場合は、改善指示書を作成し、各社に改善指導を行うとともに、フォローアップ(改善状況の確認)を実施している。
合わせて、ベトナムに拠点がある子会社へのグループ監査を行っている。事前にヒアリング事項・必要資料の連絡を行ったうえで、現地に訪問し、往査を実施した。国特有の基準(ベトナム会社法等)や組織体制、情報セキュリティといった個別テーマを監査手続に含め、ヒアリングおよび証憑の確認を通じ、監査を行った。往査最終日には、気づき事項をフィードバックし、改善指導を行った。後日、改善活動の実施を促す等、フォローアップ監査まで実施している。
合わせて、ベトナムに拠点がある子会社へのグループ監査を行っている。事前にヒアリング事項・必要資料の連絡を行ったうえで、現地に訪問し、往査を実施した。国特有の基準(ベトナム会社法等)や組織体制、情報セキュリティといった個別テーマを監査手続に含め、ヒアリングおよび証憑の確認を通じ、監査を行った。往査最終日には、気づき事項をフィードバックし、改善指導を行った。後日、改善活動の実施を促す等、フォローアップ監査まで実施している。