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サービス概要
このような課題をお持ちの企業様に
J-SOX対応を進めたいが、人手や経験が足りず、文書整備や評価運用を安定して回せない企業様向けのサービスです。
- J-SOX文書や評価調書が未整備、または現状運用と乖離している
- 評価対象やコントロールが多く、作業負荷が過剰になっている
- 担当者が限られ、J-SOX構築や評価を回し切れない
- 監査法人から指摘を受けているが、どこを直すべきか整理できない
- 海外子会社が評価対象となり、内部統制の状況がわからない
- システムリプレイスがあり、J-SOXの対応を求められている
AIMCの課題解決
規程類の整備から3点セットの作成、評価調書作成、整備状況評価、運用状況評価、不備抽出、改善提案、監査法人対応まで一貫して対応します。単に評価作業を代行するのではなく、評価範囲やコントロールの妥当性を見直し、今後も回しやすいJ-SOX運用へ整えます。
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構築から評価まで任せられる
規程類の整備から３点セット。評価調書作成、整備および運用状況評価、ロールフォワードまで切れ目なく支援します。
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監査法人対応まで行う
評価内容の説明、効率化案の協議、指摘対応まで含めて監査法人との折衝を支援します。
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効率化も同時に進められる
評価範囲見直し、キーコントロール削減、評価項目統廃合、３点セット・評価調書の簡素化まで同時に進めます。
ご支援範囲
文書整備から評価実施、不備抽出、監査法人対応まで、J-SOX対応に必要な範囲を一連で支援します。
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1範囲選定
評価範囲の確認・選定
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2文書整備
3点セット・評価調書作成
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3整備評価
整備状況の評価
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4運用評価
運用状況の評価
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5改善対応
不備抽出・改善提案
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6外部対応
監査法人対応
提供成果物
評価を実施して終わりではなく、次年度以降のJ-SOX運用にも使える成果物を整理して残します。
下記は例示で、お客様の既存資料・要望に合わせて整備します。
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3点セット
リスク・コントロールを整理
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評価調書
評価手続を整理
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評価範囲一覧
対象を整理
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証憑一覧
必要証憑を整理
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サンプリング結果
対象案件を整理
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不備一覧表
課題を整理
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改善提案書
対応策を整理
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ロールフォワード資料
期末評価を整理
ご支援の進め方
評価範囲の選定から文書整備、評価実施、改善対応まで段階を分けて進めます。
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1評価範囲選定
拠点・プロセス・業務・システム決定
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2文書整備
3点セット・評価調書作成
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3整備状況評価
整備状況評価の代行
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4運用状況評価
運用状況評価の代行
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5ロールフォワード
期末時点の評価
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6内部統制報告
監査法人対応等
検討時の主なポイント
J-SOXの外部活用では、どこまで任せるか、何を整備するか、評価品質をどう保つかが重要です。
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構築だけか評価までかを選べる
文書整備だけでなく、整備状況評価、運用状況評価、ロールフォワードまで含めて設計できます。
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評価範囲を見直しやすい
拠点、プロセス、評価項目の重要性を見直し、過剰な評価範囲を整理しやすくなります。
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効率化を前提に文書化できる
3点セットの簡素化、チェックリスト移行、キーコントロール削減等を織り込みながら整備できます。
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海外子会社も含めて設計できる
会社別だけでなく業務別に統合して文書化し、次年度以降の評価負荷まで見据えて設計できます。
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J-SOX実務の専門家が入る
評価項目分析、証憑確認、評価調書作成、3点セット更新まで、J-SOX実務経験者が対応します。
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監査法人対応まで依頼できる
監査法人との打ち合わせ参加、説明、質問対応案作成までAIMC側で支援できます。
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会計とITの両方を任せられる
全社統制、決算統制、業務プロセス統制に加え、IT視点を踏まえた効率化や評価設計にも対応できます。
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自社の負荷を抑えられる
お客様には資料提供、証憑収集、レビュー、日程調整をお願いしつつ、評価の実務はAIMCが代行します。
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評価手続を事前に整理する
現行文書分析を踏まえ、評価範囲、評価項目、証憑、評価手続を先に整理してから進めます。
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証憑確認を体系化できる
母集団収集、サンプリング、証憑一覧化、不明点確認の流れを持つため、評価作業が属人的になりにくくなります。
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不備を改善までつなげる
不備を抽出して終わりではなく、改善案提示や今後の方向性整理まで対応できます。
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次年度運用へつなげやすい
今年度を作る年、来年度を減らす年と位置づけ、構築作業だけでなく、評価作業の効率化まで見据えた設計ができます。
よくあるご質問
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Q1. J-SOX文書の見直しから依頼できますか。
A. はい。3点セットや評価調書の見直しから対応可能です。その後の評価まで一貫して支援できます。
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Q2. 評価実施そのものを外部委託できますか。
A. 可能です。評価準備から証憑の収集、評価の実施・ロールフォワード、改善案の作成、評価調書の最終化まで対応できます。
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Q3. 海外子会社のJ-SOXにも対応できますか。
A. はい。海外子会社の評価範囲の選定、3点セット・評価調書作成、整備・運用評価の代行まで対応可能です。
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Q4. お客様側で必要な準備はありますか。
A. 既存文書の提供、質問対応、成果物レビュー、監査法人や現場部門との日程調整をお願いしています。
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Q5. 効率化も同時に相談できますか。
A. 可能です。評価範囲見直し、評価項目統廃合、キーコントロール削減、評価調書フォーマット改善まで整理できます。
まずは状況整理からでも構いません。検討段階に合わせてご案内します。