3点セットの内容・作成方法と「販売プロセス」作成演習

　J-SOX対応で特徴的な作業は、3点セット（①業務記述書②業務フロー図③リスクコントロールマトリクス）を作成することです。J-SOX担当者は、3点セットの内容を理解して、その作成と更新ができなければなりません。本講座では、3点セットの内容を正しく理解したうえで、業務プロセス統制における3点セットの作成方法について解説するとともに、「販売プロセス」における3点セットの作成を演習いたします。 【講座内容】 ・3点セットの記載項目 ・リスクとコントロール/アサーション ・3点セット作成マニュアル ・【演習】業務フロー図・RCM作成演習（「販売プロセス」） ・3点セットの記載例の解説

3点セット「購買プロセス」「棚卸プロセス」「IT業務処理統制」作成演習

　3点セットは業務手順書や業務マニュアルとは異なるものです。3点セットでは、財務報告リスクとコントロールを明確にして、アサーション（監査要点）ごとにリスクとコントロールを対比させることがポイントになります。本講座では、3点セットの作成方法をマスターするため、3点セットの作成ポイントを解説するとともに、「購買プロセス」「棚卸プロセス」「IT業務処理統制」における3点セットの作成を演習いたします。 【講座内容】 ・【演習】業務フロー図・RCM作成演習（「購買プロセス」「棚卸プロセス」「IT業務処理統制」） ・3点セットの記載例の解説

3点セット作成における実務上の留意点

　本講座では、実務向けの基礎講習として、J-SOX評価における実務上の留意点について解説いたします。3点セットの作成範囲やよくある誤解、3点セット作成における留意点等、他社事例も踏まえて、J-SOXを巡る課題とその解決策について紹介いたします。 【講座内容】 ・3点セット作成範囲 ・3点セット作成範囲における質的重要性の検討 ・3点セット作成におけるよくある誤解 ・3点セット作成の実務に向けて

講座内容のご質問について

　講座内容に不明点等がございましたら、専用のアンケートフォームに質問をご入力ください。後日、担当コンサルタントより、責任を持って回答（メール回答）させていただきます。